（原标题：骏成科技开启并购：见解资产股转被问询开云(中国)Kaiyun·官方网站 - 登录入口，IPO募资使用存疑窦）

作家：郑勇康

剪辑：王 成

骏成科技于2022年1月登陆深交所创业板，公司主营业务为液晶专科表示范畴，居品主要利用于工业限度、汽车电子、智能家电、医疗健康等专显范畴。

据深交所官网，本年3月份骏成科技的要紧资产重组苦求获受理，当今仍处于问询阶段。

见解公司股转事项被问询

骏成科技本次要紧事项购买资产拟刊行6,360,130股，占刊行后总股本的比例为5.89%（不探讨召募配套资金），刊行价钱为27.24元/股；并向不跳跃35名特定对象召募配套资金不跳跃 8,500.00万元，不跳跃刊行股份购买资产贸易价钱的100%，且刊行股份数目不跳跃本次刊行前上市公司总股本的30%。骏成科技这次资产重组的孤苦财务参谋人是华泰蚁集证券，管帐师事务所为中天运所。

据公告，骏成科技拟向徐锁璋、姚伟芳、徐艺萌、丹阳精易至诚科技合资企业（有限合资）（下称：精易至诚）刊行股份及支付现款购买其野心所合手有的江苏新清楚电子科技股份有限公司（见解公司，下称：新清楚）75%股份，即徐锁璋将其合手有的2.50%新清楚股份转让给骏成科技，姚伟芳将其合手有的10.00%见解公司股份转让给骏成科技，徐艺萌将其合手有的59.82%见解公司股份转让给骏成科技，精易至诚将其合手有的2.68%见解公司股份转让给骏成科技。本次贸易完成后，新清楚将成为上市公司的控股子公司。本次贸易中各贸易对方的股份、现款支付比例为70%股份、30%现款。

本次收购组成了关联贸易，新清楚是骏成科技2022年和2023年的前五大客户之一，两边贸易金额为4,276.31万元、4,289.28万元，销售的居品为液晶屏。收购完成之后，骏成科技将成为祯祥汽车等整车厂商的一级供应商。

首轮问询时贸易所矜恤到，最近三年新清楚共发生了两次股权转让，两次股权转让均以见解资产限度2023年6月30日的净资产为基础，贸易对应的每股转让价钱分歧为3.33元/股和3.36元/股。

2023年9月23日，新清楚原控股推进江苏新清楚科技集团有限公司（以下简称新清楚集团）将其所合手26,920,000股股份以3.33元/股的价钱转让给徐锁璋的男儿徐艺萌，占见解资产股份总和的59.82%。与本次贸易对应的每股转让价钱7.33元/股比拟存在较大各异。限度2023年9月25日，徐艺萌已付清第一期转让价款1,882.52万元。

第二期股份转让价款为2,689.31万元，于2023年10月31日前支付；第三期股份转让价款为4,392.54万元，于2024年12月31日前支付；自徐艺萌付清第一期股份转让价款之日起，徐艺萌成为新清楚推进并赢得前述所受让的见解公司股份。

骏成科技回话称，徐艺萌支付本次股份受让款的资金起原为其家庭资产蚁合以及部分自筹的亲一又借债，包括徐艺萌向其母亲姚伟芳的堂姐筹集的借债1,000万元以及向其父亲徐锁璋的一又友筹集的借债2,500万元。徐艺萌已分歧与前述出借东说念主签署了借债契约，阐明该等借债期限为12个月并商定了相应借债利率。

字据对徐艺萌过头亲一又的访谈阐明，前述亲一又与徐艺萌的父母阐明多年，相互信任，长久保合手素雅的亲一又关系，且前述亲一又均长久筹画企业，通过多年的企业筹画蚁合了一定的个东说念主及家庭财产，其中姚伟芳的堂姐筹画丹阳市洪亮汽配有限公司（下称：洪亮汽配）等企业，徐锁璋的一又友筹画丹阳铁龙轨说念装备有限公司（下称：铁龙轨说念）等企业，均具有较强的资金实力。

企查查表示，洪亮汽配筹画汽车零部件、玻璃成品、照明灯具、五金配件的批发、零卖，2023年无东说念主交纳社保。

（截图来自企查查）

铁龙轨说念现为中车集团动车组零部件配套企业。据企查查，本年5月22日，铁龙轨说念因民间假贷纠纷将俞某诉至丹阳市东说念主民法院，并于7月4日开庭，当今尚未无新阐扬。

（截图来自企查查）

IPO募资使用有疑窦

骏成科技IPO上市时本色募资净额为东说念主民币61,413.08万元，超募6,413.08万元。召募资金除了平直补充流动资金外，分歧参预到车载液晶表示模组出产表情、TN、HTN居品出产表情和研发中心设立表情。

据问询回话，车载液晶表示模组出产表情投资总和为40,384.76万元，拟使用召募资金35,000.00万元，瞻望2024年12月终了。表情投资主要用于厂房鼎新及新建、开辟购置等。截止2023年年底，已累计参预召募资金14,586.33万元，其中支付长久资产款项12,093.07万元，主要用于厂房鼎新、出产线新建及鼎新、开辟购置，没说起有购置地盘。

可是，公告表示在上市往时骏成科技就对募投表情进行了改变，况且在2023年还购置了一块地盘。

2022年7月，骏成科技使用召募资金5,000.00万元诞生了广西骏成科技有限公司（下称：广西骏成），当作车载液晶表示模组出产表情新增的现实主体。原先车载液晶表示模组出产表情在现实地江苏省句容市拟参预召募资金35,000.00万元，变更为现实地江苏省句容市拟参预召募资金18,000.00万元、现实地广西省崇左市拟参预召募资金17,000.00万元。截止2023年年底，骏成科技已在广西省崇左市购置了地盘并进行前期开发设立，年报中通过在建工程——广西车载模组表情归集。

广西骏成2022年的工商年报表示，限度往时末，广西骏成注册成本为5,000.00万元，实缴成本0元；资产总和为444.47万元，欠债总和444.50万元，悉数者权利-0.03万元；从业东说念主员1东说念主，无东说念主员交纳社保。

（截图来自企信网）

骏成科技2022年年报表示，其对联公司广西骏成的其他应收款科目年末余额为444.50万元，这与广西骏成2022年末账面的资产总和数据接近。

（截图来自骏成科技2022年年报）

另据《2022年度召募资金存放与使用情况鉴证评释》，限度2022年12月31日，广西骏成两个召募资金专户的余额野心10.54万元。

（截图来自《2022年度召募资金存放与使用情况鉴证评释》）

骏成科技2023年年报表示，本期对广西骏成的追加投资金额为1,800.00万元。据企信网，广西骏成在2023年1月实缴了1,800.00万元的注册成本。

（截图来自骏成科技2023年年报）

（截图来自企信网）

另据广西崇左东说念主民政府网站，广西骏成购置的募投表情用地应于2023年1月向关联部门支付2,056.00万元购置款。据骏成科技2023年年报，往时购置地盘的最终用度为2,138.76万元。

（截图来自广西崇左东说念主民政府网站）

公开良友表示，广西骏成车载液晶表示模组出产表情在2023年12月还是举行了开工典礼，表情瞻望在2024年12月31日前达到预定可使用景色。骏成科技2023年年报表示，当期期末在建工程广西车载模组表情期末的账面余额为219.69万元。据《2023年度召募资金年度存放与本色使用情况的专项评释》，往时末，广西骏成召募资金账户余额野心仅为164.87万元。

（截图来自骏成科技2023年年报）

（截图来自《2023年度召募资金年度存放与本色使用情况的专项评释》）

综上， 2022年骏成科技新增广西骏成当作车载液晶表示模组出产项筹画现实主体开云(中国)Kaiyun·官方网站 - 登录入口，其所使用的召募资金5,000.00万元是否往时立即参预，向子公司广西骏成提供的借债以及追加投资等资金交游，或需要骏成科技过头中介机构予以补充证明。

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